Tahapan Audit Internal dalam Akreditasi PUSKESMAS (#16)

Tahapan Audit Internal

Tahap I : penyusunan rencana audit: menentukan unit-unit kerja yang akan diaudit, tujuan audit, jadual audit, dan menyiapkan instrumen audit
Tahap II: pengumpulan data dengan menggunakan instrumen audit yang disusun berdasar standar/kriteria tertentu
Tahap III: analisis data audit, perumusan masalah, prioritas masalah dan rencana tindak lanjut audit
Tahap IV: pelaporan dan diseminsasi hasil audit

Menyusun rencana audit (audit plan)

Perencanaan audit internal terdiri dari beberapa langkah sebagai berikut:

Tujuan audit internal: contoh: melakukan penilaian kinerja dibandingkan strandar kinerja
Lingkup audit: menjelaskan unit kerja yang akan diaudit
Objek audit: apa saja yang perlu diaudit
Alokasi waktu: berapa lama akan dilakukan
Metoda audit: komunikasi internaksi secara langsung, metoda survei, dsb
Persiapan audit: persiapan auditor, penetapan kriteria audit, penyusunan instrumen audit
Laporan hasil audit: perhatikan format laporan

Contoh Form : Rencana Audit

Unit/

sasaran audit

Auditor

Kegiatan/

proses yang diaudit

Standar/

kriteria yang digunakan

Tanggal audit I

Tanggal audit II

Pelaksanaan Audit

Pengumpulan data pada pelaksanaan audit dilakukan dengan berbagai metoda:
- Mengamati proses pelaksanaan kegiatan
- Meminta penjelasan/mewawancarai pada auditee
- Meminta peragaan oleh auditee
- Memeriksa dan menelaah dokumen
- Memeriksa dengan menggunakan daftar tilik
- Mencari bukti-bukti
- Melakukan pemeriksaan silang
- Mencari informasi dari sumber luar
- Menganalisis data dan informasi
- Menarik kesimpulan
- Memberikan rekomendasi
Untuk bisa mengumpulkan data dengan baik, maka perlu disusun instrument pengumpulan data

Menyusun instrument audit

Contoh Form Instrumen Audit

No	Standar/Kriteri audit yang diacu	Daftar pertanyaan/observasi	Fakta	Temuan audit	Rekomendasi
	Lampiran PMK 75/2015 ttg tenaga puskesmas (khususnya tenaga kefarmasian)
	Standar akreditasi Bab 8.2
	SOP penyimpanan B3

Analisis Data

Membandingkan fakta yang diperoleh pada waktu proses pengumpulan data dibandingkan dengan kriteria audit yang digunakan
Bila ditemukan kesenjangan (adanya gap antara fakta dengan kriteria), maka auditor bersama auditee melakukan analisis lebih lanjut untuk mengenal penyebab timbulnya kesenjangan, dan menyusun rencana perbaikan

Menyusun laporan audit

Hasil audit harus dilaporkan kepada Kepala Puskesmas/FKTP dan kepada unit yang diaudit.
Hasil audit juga dilaporkan pada saat rapat tinjauan manajemen:
- Hasil audit
- Tindak lanjut yang telah dilakukan
- Kendala pada waktu perbaikan